宁波中小公司的库存现金的管理制度
作者：宁波注册公司自助中心 点击： 次
1.对库存现金保管人的要求
库存现金保管的责任人是出纳会计及其他附属企业的兼职出纳会计。出纳会计应该选聘完全可靠，工作责任心强、业务熟练的人员担任。出纳会计人员必须保持相对稳定，有利于提高他们的技术熟练程度。
2.库存现金保管的安全设施
库存现金的保管要求相应的安全设施，主要包括会计室和保险柜。
会计室应选择坚固适用的房间，防潮、防火，通风。房门、墙壁、房顶要牢固。窗户必须有铁栏杆和护窗金属板。
保险柜的配备使用，如钥匙的配备，密码的使用。
3.库存现金的存放和排列
库存现金超过限额部分应及时送存银行。库存限额内的现金，上班时间可放在办公桌抽屉内，方便现金的收付，下班后必须存放在保险柜内，确保现金安全。
随着改革开放的深人，企业内需要保管的有价证券的品种越来越多。目前大多数企业由出纳人员保管的有价证券主要有:现金、金银、外币、国库券、股票、期票、债券及其他有价证券和贵重物品等。库内多项财物应按种类、券别排列整齐，保待干燥，库存财物应定期检查，防止发生潮湿霉烂、虫蛀鼠咬等事故。